Z dniem 22 października 2009 roku podmioty prowadzące działalność w zakresie usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych zostały objęte obowiązkami wynikającymi z ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.

Wiąże się to z dodatkowymi czynnościami, których muszą się podjąć biura rachunkowe celem spełnienia obowiązków wynikających z ustawy.

W szczególności biuro rachunkowe, jako podmiot obowiązany, jest zobligowany do:

• Ustanowienia osoby odpowiedzialnej za wykonywanie obowiązków określonych w ustawie,
• Przeszkolenie w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowania terroryzmu swoich pracowników,
• Wdrożenia wewnętrznej pisemnej procedury w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu,
• Prowadzenia rejestru transakcji spełniających kryteria określone w ustawie,
• Dostarczanie Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej informacji o transakcjach spełniających kryteria określone w ustawie, w terminach i w formie określonej w ustawie,
• Zapewnienie odpowiedniej archiwizacji dokumentów i informacji wymienionych w ustawie.

Obowiązek wdrożenia odpowiedniej procedury przez biura rachunkowe minął 22 kwietnia 2010 r. Jednocześnie za niewykonywanie obowiązków wynikających z ustawy, podmioty obowiązane są narażone na karę w wysokości do 750.000 zł.
Proponujemy Państwu zakup gotowej procedury wewnętrznej w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowania terroryzmu przygotowanej z myślą właśnie o podmiotach prowadzących działalność w zakresie usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych. Procedura ta w sposób szczegółowy reguluje zakres odpowiedzialności osób odpowiedzialnych w biurze rachunkowym za wykonywanie obowiązków wynikających z ustawy oraz sposób wykonywania i dokumentowania czynności i analiz wymaganych przez ustawę.

W razie zainteresowania prosimy o kontakt:
PKF Centrum Rachunkowości Sp. z o.o.
ul. Elbląska 15/17, 01-747 Warszawa
tel. 022 - 560 76 83, tel. kom. 0 661 322 500
www.pkfrachunkowosc.pl